西安市2023年度预算绩效管理工作开展情况说明

2023年，我市全面加快实施预算绩效管理，推动财政资金聚力增效。经验做法被省委改革办专报推广，入选全国优秀案例，先后10次被学习强国、财政部官网、中国财经报等国家级媒体报道。2024年全省财政工作会议对我市预算绩效管理工作表扬，在2023年全省财政管理绩效考核中被评为“A”档次并进入地市前三名。市委十四届六次全会对全市预算绩效管理工作给予肯定并部署，具体做到“五个聚焦”。

一是聚焦建章立制，加快预算绩效制度建设。陆续出台《西安市市级部门预算绩效目标管理暂行办法》《西安市市级财政支出事前绩效评估管理暂行办法》《西安市市级部门预算绩效运行监控管理暂行办法》《西安市转移支付绩效管理暂行办法》《预算绩效评价质量控制办法》等，通过这些制度明确了预算绩效管理各环节具体要求和方式方法等，初步构建起了涵盖事前事中事后环节的预算绩效管理制度体系。

二是聚焦事前环节，启动事前预算绩效评估。完善事前预算绩效评估相关制度，明确新增设立或执行期满需延续执行的专项资金、市对下转移支付资金以及申请资金在500万元以上拟新增政策和项目均应开展事前预算绩效评估，并作为申请预算的必备要件。同时，编写《西安市2023 年八个方面重点工作财政资金预算绩效目标手册》，围绕市委市政府确定的整体推进目标、财政资金安排及预算绩效目标进行梳理，作为八个方面重点工作预算绩效管理的总“任务书”，将绩效关口前移。

三是聚焦事中环节，拓展预算绩效运行监控。按照“双监控”要求开展预算绩效监控，实现市级专项资金全覆盖。特别是对涉及八个方面重点工作资金的预算绩效目标完成情况、预算资金执行情况、重点政策和重大项目预算绩效延伸监控等进行重点关注，及时查找薄弱环节，打通“梗阻瓶颈”，纠正执行偏差。2023年，市财政局对全市34个部门45个市级专项资金预算绩效运行进行了监控，涉及八个方面重点工作保障资金842.43亿元，根据预算绩效监控结果累计盘活回收资金22.2亿元。

四是聚焦事后环节，加强预算绩效评价管理。持续做好重点项目预算绩效评价，针对发现问题要求被评单位及时规范整改，努力提升财政资金使用效益。2023年度市财政重点绩效评价项目计划共涉及18个项目，涵盖全市八个方面重点工作各个方面，年初已汇编形成《西安市2023年度市级财政重点绩效评价项目报告汇编》作为西安市十七届人大五次会议参阅文件。同时，探索通过联审等方式开展对财政重点预算绩效评价报告质量审核，对第三方机构评价报告质量进行抽查，进一步压实第三方机构责任，促进第三方机构提高执业水平，提高预算绩效评价报告质量。

五是聚焦结果应用，完善预算绩效考核机制。将“预算绩效管理水平”（区县考核指标）和“预算绩效管理工作成效”（市级部门考核指标）纳入全市目标责任考核。依据“评用结合、有评必用”原则，将预算绩效管理与财政资金安排和调整优化政策有机衔接，低效无效的一律削减或取消。同时对117家市级部门的整体支出、预算项目支出特别是涉及八个方面重点工作资金的绩效自评逐一审核并通报相关情况，抓好通报整改“后半篇文章”，督促部门提升预算绩效管理水平。

西安市2023年度市级财政重点预算绩效项目评价结果说明

2023年对18个市级项目开展财政重点绩效评价，涉及资金66.29亿元。其中：

“2022年道路交通优化提升项目”“2021-2022年工业（中小企业）发展专项资金”“2022年西安市工伤保险基金”“2022年市级知识产权专项资金”“2022年规范民办义务教育补助资金”“2022年政府性融资担保机构降费奖补政策”“2022年市级国有资本经营支出预算（资本金注入项目）”等7个项目评定为“优”。

“2022年采暖季民生用气补贴资金”“101省道（旧线）水毁修复工程资金”“2022年度市级农业专项-设施蔬菜提升工程资金”“市公安局强制医疗管理处2022年部门整体支出”“市仲裁委2022年仲裁业务费用”“2020-2022年成品粮储备费用财政补贴资金”“2022年科技创新人才队伍建设财政奖补资金”“2018-2022年市智慧环保综合指挥中心建设及运营情况”“2022年空港花园智慧停车楼项目”“2022年违法停车拖移转运社会化服务”等10个项目评定为“良”。

“2022年财政支农工作综合评价”项目因涉及三个区县，评定等级为长安区“良”、蓝田县“良”、周至县“优”。